Como Fazer a Declaração do Imposto de Renda 2025: Passo a Passo Simplificado

Declarar o Imposto de Renda 2025 pode parecer uma tarefa complicada para muitas pessoas. No entanto, com a orientação correta, o processo se torna mais simples e menos estressante. Neste guia completo, você aprenderá como fazer sua declaração do Imposto de Renda de maneira descomplicada e eficiente, evitando cair na malha fina e aproveitando todas as deduções possíveis.

Quem Deve Declarar o Imposto de Renda 2025?

Antes de iniciar a declaração do Imposto de Renda, é essencial saber se você está obrigado a prestar contas à Receita Federal. De modo geral, deve declarar o Imposto de Renda quem se enquadra em pelo menos um dos seguintes critérios:

• Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 34.000,00 em 2024;

• Obteve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 45.000,00;

• Realizou operações na Bolsa de Valores em qualquer valor;

• Teve receita bruta anual proveniente de atividade rural superior a R$ 160.000,00;

• Possuía, em 31 de dezembro de 2024, bens e direitos com valor total superior a R$ 900.000,00;

• Optou pela isenção do imposto sobre ganho de capital na venda de imóveis residenciais ao aplicar o valor da venda na aquisição de outro imóvel.

Se você se enquadra em um desses casos, é fundamental realizar a declaração para evitar problemas com o Fisco.

Passo a Passo para Fazer a Declaração do Imposto de Renda

1. Reunir a Documentação Necessária

Para garantir que sua declaração seja feita de forma rápida e sem erros, tenha em mãos:

• CPF e título de eleitor;

• Informe de rendimentos fornecido pelo empregador (disponível no RH ou sistema da empresa);

• Informes bancários com saldo e rendimentos de contas e investimentos (pode ser obtido no internet banking);

• Recibos de despesas médicas e educacionais dedutíveis;

• Documentos de bens e patrimônio, como escritura de imóveis e CRLV de veículos;

• Comprovantes de contribuições previdenciárias e pagamentos de INSS de autônomos;

• Informe de rendimentos de aposentadoria ou pensão (emitido pelo INSS ou entidade pagadora);

• Comprovantes de operações na Bolsa de Valores, se aplicável.

Organizar essa documentação com antecedência pode evitar atrasos e erros na declaração.

2. Acessar o Programa da Receita Federal

A Receita Federal disponibiliza três formas para realizar a declaração:

• Programa Gerador da Declaração (PGD IRPF): Disponível no site da Receita Federal para instalação no computador.

• Portal e-CAC: Acessível via navegador, requer certificado digital.

• Aplicativo "Meu Imposto de Renda": Disponível para Android e iOS, permite fazer a declaração pelo celular.

É importante garantir que você esteja utilizando a versão mais recente do programa para evitar problemas de incompatibilidade.

3. Escolher o Tipo de Declaração

Existem dois tipos de declaração:

• Declaração Completa: Recomendada para quem tem muitas despesas dedutíveis, como educação e saúde, permitindo um maior abatimento no imposto devido.

• Declaração Simples: Aplica um desconto padrão de 20% sobre a renda tributável, sendo vantajosa para quem tem poucas despesas dedutíveis.

O próprio programa faz uma simulação e sugere a melhor opção. Caso tenha dúvidas, vale a pena testar ambas para verificar qual resulta em menos imposto a pagar.

4. Preencher os Dados Pessoais

No início do processo, você precisará preencher informações como nome, CPF, data de nascimento, endereço e dados bancários (caso tenha restituição a receber). Certifique-se de que esses dados estejam corretos para evitar problemas no processamento da declaração.

5. Informar Rendimentos e Despesas

• Rendimentos Tributáveis: Salários, aposentadorias, aluguel, rendimentos de investimentos.

• Rendimentos Isentos e Não Tributáveis: Indenizações trabalhistas, heranças, doações, FGTS.

• Deduções Permitidas: Gastos com saúde, educação, dependentes (R$ 2.500,00 por dependente), previdência privada e doações incentivadas.

Despesas médicas e educacionais devem ser comprovadas com notas fiscais e recibos. A falta desses comprovantes pode levar à malha fina.

6. Como Calcular o Imposto a Pagar?

O Imposto de Renda segue a seguinte tabela progressiva para 2025:

O Imposto de Renda no Brasil segue um sistema de alíquotas progressivas. Confira as alíquotas para 2025 (baseado nas faixas de renda anual):

• Até R$ 22.847,76: isento

• De R$ 22.847,77 até R$ 33.919,80: 7,5%

• De R$ 33.919,81 até R$ 45.012,60: 15%

• De R$ 45.012,61 até R$ 55.976,16: 22,5%

• Acima de R$ 55.976,16: 27,5%

Exemplo de cálculo: Base de cálculo: R$ 50.000,00

• Primeiros R$ 22.847,76 são isentos.

• Para a faixa de R$ 22.847,77 a R$ 33.919,80 (R$ 11.072,03): 7,5% de imposto = R$ 830,40

• Para a faixa de R$ 33.919,81 a R$ 45.012,60 (R$ 11.092,80): 15% de imposto = R$ 1.663,92

• Para a faixa de R$ 45.012,61 a R$ 50.000,00 (R$ 4.987,40): 22,5% de imposto = R$ 1.121,04

Total de imposto: R$ 830,40 + R$ 1.663,92 + R$ 1.121,04 = R$ 3.615,36

Caso o imposto devido seja superior ao que já foi retido na fonte, será necessário pagar a diferença. O pagamento pode ser feito via DARF gerado pelo próprio programa.

7. Revisar e Enviar a Declaração

Antes de enviar, revise todas as informações para evitar erros. Qualquer inconsistência pode levar sua declaração para a malha fina. Utilize a opção "Verificar Pendências" no programa da Receita Federal para corrigir eventuais problemas.

Após o envio, é possível acompanhar o processamento pelo portal e-CAC e, se necessário, retificar a declaração.

8. Restituição do Imposto de Renda

Se você pagou mais imposto do que o devido ao longo do ano, poderá receber a restituição. A Receita Federal libera os lotes de restituição entre maio e setembro. Para garantir o recebimento, certifique-se de informar corretamente seus dados bancários na declaração.

Conclusão

Declarar o Imposto de Renda 2025 pode ser mais simples do que parece, desde que você siga um passo a passo organizado e tenha os documentos necessários em mãos. Seguindo este guia, você garante que sua declaração seja feita corretamente, evitando problemas com a Receita Federal e, quem sabe, recebendo uma boa restituição!

Caso tenha dúvidas mais específicas, considere consultar um contador para garantir que tudo esteja correto. Agora que você sabe como fazer sua declaração do Imposto de Renda, compartilhe este artigo com amigos e familiares para que eles também possam declarar sem complicações!

Lembre-se: o prazo final para envio da declaração costuma ser no final de abril. Não deixe para a última hora!